Groß- und Außenhandel: Finanzierungsformen für Außenhandelsgeschäfte – einfach erklärt

Wichtige Punkte:

1. 1Vorauszahlung: Der Importeur zahlt, bevor der Exporteur die Ware versendet. Hohe Sicherheit für den Exporteur, hohes Risiko für den Importeur.
2. 2Dokumenteninkasso: Die Banken des Exporteurs und Importeurs wickeln den Dokumentenaustausch ab. Der Importeur erhält die Versanddokumente erst gegen Zahlung oder Akzept eines Wechsels. Mittlere Sicherheit für beide Seiten.
3. 3Dokumentenakkreditiv (Letter of Credit - L/C): Eine Bank des Importeurs garantiert die Zahlung an den Exporteur, sobald dieser die vertraglich vereinbarten Dokumente (z.B. Frachtbrief, Rechnung) vorlegt. Hohe Sicherheit für den Exporteur, da die Bank die Zahlung garantiert.
4. 4Exportfactoring: Der Exporteur verkauft seine kurzfristigen Forderungen aus Exportgeschäften an ein Factoring-Unternehmen. Er erhält sofort Liquidität und überträgt das Ausfallrisiko.
5. 5Forfaitierung: Der Exporteur verkauft seine mittel- bis langfristigen Forderungen (z.B. aus Wechseln oder Schuldscheinen) an ein Finanzinstitut, meist ohne Rückgriff auf den Exporteur (echte Forfaitierung).
6. 6Lieferantenkredit: Der Exporteur gewährt dem Importeur ein Zahlungsziel nach Lieferung der Ware. Hohes Risiko für den Exporteur, da er in Vorleistung geht und das Ausfallrisiko trägt.
7. 7Abnehmerkredit: Der Importeur nimmt einen Kredit bei seiner Bank auf, um den Exporteur zu bezahlen. Oft durch Exportkreditversicherungen (z.B. Hermesbürgschaften) abgesichert.